年金
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物価の上昇などにより公的年金だけでの生活に不安を覚える方のために、民間の保険会社より個人年金保険という商品が販売されています。
この個人年金保険は自身で選択して加入し、毎月もしくは一定額を保険会社に支払うことで、老後に一定額ずつ支給される年金支給型の積立型の保険です。
メリットは、年末調整の際に生命保険とは別枠の控除があるため、わずかながら税金の還付が受けられます。そして、個人年金保険料の控除は所得税で年間40,000円、住民税では年間28,000円の控除枠が設けられています。ちなみに、保険料の払い込み期間中に死亡しても遺族には死亡保険金が支払われます。払い込み中は、普通預金や定期預金に比べて自由に引き出すことができないので、保険会社がつぶれない限りは老後への確実な貯蓄をすることができ、終活で老後を考える際には、選択肢の一つとして考えておいてもいい選択肢の一つです。
もう一つの個人年金の選択肢として、確定拠出年金というものがあります。これは、企業の退職金制度の一つでもありますが、毎月積み立てるお金を原資に、そのお金を運用していくことで60歳以降にそのお金を受け取ることのできる年金制度で、自分自身で運用していくので給付額が確定せず、増えるか減るかは自己責任というリスクはありますが、いくつかのメリットもあります。運用の仕方によっては増やすことができるということの他、積み立てた掛け金は小規模企業共済掛金控除という所得控除の対象で、運用途中で発生する利益も繰り延べて課税されるためすぐには税金もかからず、先で年金を受け取る際に課税されるとはいえ利益を上げた時より、年金受け取り時の方が、収入は少なくなっていることを考えても税金負担は少なくて済むというメリットもあります。
もう一つの個人年金の選択肢として、確定拠出年金というものがあります。これは、企業の退職金制度の一つでもありますが、毎月積み立てるお金を原資に、そのお金を運用していくことで60歳以降にそのお金を受け取ることのできる年金制度で、自分自身で運用していくので給付額が確定せず、増えるか減るかは自己責任というリスクはありますが、いくつかのメリットもあります。運用の仕方によっては増やすことができるということの他、積み立てた掛け金は小規模企業共済掛金控除という所得控除の対象で、運用途中で発生する利益も繰り延べて課税されるためすぐには税金もかからず、先で年金を受け取る際に課税されるとはいえ利益を上げた時より、年金受け取り時の方が、収入は少なくなっていることを考えても税金負担は少なくて済むというメリットもあります。
